Eingaben, Einheiten und Datenbasis
Diese Tabelle zeigt, welche Angaben der Rechner verarbeitet, welches Format erwartet wird und welche Grenzen für die Eingabe gelten.
| Eingabe | Format | Bereich | Bedeutung |
|---|---|---|---|
| Realisierter Gewinn | Zahlenwert in €/Jahr | 0 bis 10000000 €/Jahr | Fließt als eigener Wert in die auf dieser Seite beschriebene Berechnung ein. |
| Haltedauer | Unter 1 Jahr (steuerpflichtig) · Über 1 Jahr (steuerfrei) | Auswahlliste | Legt die passende Rechenvariante fest. |
| Übriges zu versteuerndes Einkommen | Zahlenwert in €/Jahr | 0 bis 1000000 €/Jahr | Fließt als eigener Wert in die auf dieser Seite beschriebene Berechnung ein. |
Weiterführende Grundlage: Gesetze im Internet – geltendes Bundesrecht. Werte, die von Vertrag, Ort, Tarif oder Messung abhängen, tragen Sie selbst ein.
Die 1-Jahres-Regel: der wichtigste Krypto-Steuervorteil
Kryptowährungen gelten in Deutschland als „andere Wirtschaftsgüter“ – Verkäufe sind private Veräußerungsgeschäfte nach § 23 EStG. Daraus folgt die wichtigste Regel: Wer Bitcoin, Ethereum & Co. länger als ein Jahr hält, verkauft den Gewinn komplett steuerfrei – egal ob 1.000 € oder 1 Million.
Bei Verkauf innerhalb eines Jahres wird der Gewinn mit dem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert (bis 45 %) – nicht mit der 25-%-Abgeltungsteuer wie Aktien.
Freigrenze 1.000 € – Vorsicht, keine Freibetrag!
Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften bleiben steuerfrei, wenn sie im Jahr unter 1.000 € liegen (bis 2023: 600 €). Achtung: Das ist eine Freigrenze, kein Freibetrag – bei 1.001 € Gewinn wird der gesamte Betrag steuerpflichtig, nicht nur der übersteigende Euro.
Was zählt als steuerpflichtiger Verkauf?
- Krypto gegen Euro verkaufen
- Krypto gegen andere Krypto tauschen (z. B. BTC → ETH) – ja, auch das!
- Mit Krypto bezahlen (Ware oder Dienstleistung)
Für die Gewinnermittlung gilt FIFO (first in, first out): Die zuerst gekauften Coins gelten als zuerst verkauft. Verluste aus Verkäufen innerhalb der Jahresfrist lassen sich mit Gewinnen verrechnen.
Staking, Lending, Mining
Laufende Erträge aus Staking oder Lending sind sonstige Einkünfte (§ 22 Nr. 3 EStG) und ab 256 € Freigrenze pro Jahr mit dem persönlichen Steuersatz zu versteuern. Die Haltefrist der eingesetzten Coins bleibt nach aktueller Verwaltungsauffassung bei einem Jahr. Gewerbliches Mining kann Gewerbesteuer auslösen.
Beispielrechnung
- Kauf: 0,5 BTC für 20.000 € im März.
- Verkauf: im November desselben Jahres für 25.000 € → Gewinn 5.000 €, Haltefrist unter 1 Jahr.
- Bei 45.000 € übrigem Einkommen: Grenzsteuersatz ~35 % → rund 1.750 € Steuer.
- Alternative: bis April des Folgejahres warten → 0 € Steuer.
Vollständiges Rechenbeispiel für Krypto-Steuer-Rechner
Ein belastbares Ergebnis zum Krypto-Steuer-Rechner beginnt mit nachvollziehbaren Eingaben. Für dieses Beispiel zum Krypto-Steuer-Rechner gelten die voreingestellten Werte und dieselbe Rechenfunktion wie im Formular.
| Eingabe | Beispielwert | Rolle in der Berechnung |
|---|---|---|
| Realisierter Gewinn | 5.000 €/Jahr | Beim Krypto-Steuer-Rechner wird „Realisierter Gewinn“ als eigenständiger Zahlenwert verarbeitet. Zulässig sind 0 bis 10000000 €/Jahr. |
| Haltedauer | Unter 1 Jahr (steuerpflichtig) | Damit wird die passende Rechenvariante gewählt: Unter 1 Jahr (steuerpflichtig), Über 1 Jahr (steuerfrei). |
| Übriges zu versteuerndes Einkommen | 45.000 €/Jahr | Beim Krypto-Steuer-Rechner wird „Übriges zu versteuerndes Einkommen“ als eigenständiger Zahlenwert verarbeitet. Zulässig sind 0 bis 1000000 €/Jahr. |
Mit diesen Angaben lautet die Hauptausgabe 1.713 €. Für den Krypto-Steuer-Rechner gilt in diesem Musterlauf: Persönlicher Steuersatz auf den Gewinn: ca. Beim Krypto-Steuer-Rechner gilt außerdem: 34,3 %. Beim Krypto-Steuer-Rechner gilt außerdem: Der Gewinn wird zum übrigen Einkommen addiert.
- Steuerpflichtiger Gewinn: 5.000
- Netto nach Steuer: 3.287
Vergleichslauf: „Realisierter Gewinn“ verändern
Beim Vergleich zum Krypto-Steuer-Rechner bleibt jede Eingabe unverändert; nur Realisierter Gewinn wird angepasst. Am Krypto-Steuer-Rechner wird dadurch sichtbar, ob dieser Wert die Hauptausgabe, einen Schwellenwert oder nur eine Zusatzangabe verändert.
| Rechenlauf | Realisierter Gewinn | Ausgabe |
|---|---|---|
| Ausgangswert | 5.000 €/Jahr | 1.713 € |
| Vergleichswert | 6.000 €/Jahr | 2.066 € |
Beim Krypto-Steuer-Rechner entsteht der gezeigte Unterschied ausschließlich durch die geänderte Eingabe. Für eigene Varianten des Krypto-Steuer-Rechner sollten Sie ebenfalls nur einen Wert je Rechenlauf ändern.
Wie belastbar ist das Ergebnis des Krypto-Steuer-Rechner?
Der Krypto-Steuer-Rechner kann nur die Angaben verarbeiten, die tatsächlich eingetragen wurden. Vor einer Entscheidung sind deshalb vier Kontrollen sinnvoll:
- Beim Krypto-Steuer-Rechner: Beträge, Laufzeiten und Zinssätze direkt aus Vertrag, Angebot oder Bescheid übernehmen.
- Beim Krypto-Steuer-Rechner: Brutto, Netto, Monatswert und Jahreswert nicht miteinander vermischen.
- Beim Krypto-Steuer-Rechner: Steuerliche und rechtliche Regeln auf den im Rechner genannten Stand beziehen.
- Beim Krypto-Steuer-Rechner: Bei einer finanziellen Entscheidung zusätzlich Gebühren, Risiken und Vertragsbedingungen prüfen.
Der erste Kurztest für Krypto-Steuer-Rechner ist die Größenordnung: Passt die Ausgabe zu den eingegebenen Mengen, Zeiten oder Beträgen? Danach folgen Einheit und Zeitraum. Beim Krypto-Steuer-Rechner ist erst der dritte Schritt ein weiteres Szenario oder der Abgleich mit einer externen Unterlage. Eine auffällige Abweichung im Krypto-Steuer-Rechner verlangt eine Kontrolle der Eingaben und Annahmen; sie beweist für sich allein keinen Formel- oder Programmfehler.
Referenzdaten für den Krypto-Steuer-Rechner
Die Referenztabelle des Krypto-Steuer-Rechner bildet das veröffentlichte Formular vollständig ab. Sie zeigt keine erfundenen Durchschnittswerte: Der Beispielwert stammt aus der Voreinstellung, der zulässige Bereich aus der Felddefinition und die Bedeutung aus dem Rechenweg dieser Seite.
| Eingabe | Beispielwert | Zulässige Werte | Wirkung im Krypto-Steuer-Rechner |
|---|---|---|---|
| Realisierter Gewinn | 5.000 €/Jahr | 0 €/Jahr bis 10.000.000 €/Jahr | Realisierter Gewinn wird beim Krypto-Steuer-Rechner als eigenständiger Eingabewert verarbeitet. |
| Haltedauer | Unter 1 Jahr (steuerpflichtig) | Unter 1 Jahr (steuerpflichtig) · Über 1 Jahr (steuerfrei) | Haltedauer bestimmt beim Krypto-Steuer-Rechner den Zeitraum oder den zeitlichen Bezug. |
| Übriges zu versteuerndes Einkommen | 45.000 €/Jahr | 0 €/Jahr bis 1.000.000 €/Jahr | Übriges zu versteuerndes Einkommen setzt beim Krypto-Steuer-Rechner die finanzielle Bezugsgröße. |
Für den Krypto-Steuer-Rechner müssen Beträge und Zinssätze zum selben Zeitraum gehören. Monats- und Jahreswerte sowie Brutto- und Nettobeträge dürfen nicht ungeprüft gemischt werden.
Prüfbare Szenarien zum Krypto-Steuer-Rechner
Die folgende Tabelle wurde mit derselben Funktion erzeugt, die nach dem Klick auf „Jetzt berechnen“ läuft. Beim Krypto-Steuer-Rechner wird für einen Vergleich immer nur die genannte Angabe geändert. So lässt sich erkennen, ob die Ausgabe proportional, stufenweise oder durch eine Mindest- beziehungsweise Höchstgrenze reagiert.
| Szenario | Veränderte Angabe | Berechnete Ausgabe |
|---|---|---|
| Voreinstellung | Formularwerte wie beim ersten Öffnen | 1.713 € |
| Niedrigerer Vergleich | Realisierter Gewinn: 3.750 €/Jahr | 1.277 € |
| Höherer Vergleich | Realisierter Gewinn: 6.250 €/Jahr | 2.155 € |
Der Basislauf des Krypto-Steuer-Rechner ergibt 1.713 €. Persönlicher Steuersatz auf den Gewinn: ca. 34,3 %. Der Gewinn wird zum übrigen Einkommen addiert. Für den eigenen Kontrolllauf eignet sich besonders „Realisierter Gewinn“: Ändern Sie nur dieses Feld und vergleichen Sie anschließend den vollständigen Ergebnisblock.
Grenzen, Quellen und Datenstand beim Krypto-Steuer-Rechner
Der Krypto-Steuer-Rechner verarbeitet nur die oben genannten Eingaben. Nicht automatisch enthalten: Die Freigrenze ist ein Alles-oder-nichts-Betrag: Ein Euro darüber macht den <em>gesamten</em> Gewinn steuerpflichtig, nicht nur den übersteigenden Teil. Nicht abgebildet: FIFO-Zuordnung über mehrere Wallets und Börsen, Staking- und Lending-Erträge als sonstige Einkünfte, gewerblicher Handel, Mining und ausländische Börsen. Die Nachweispflicht liegt vollständig bei Ihnen – führen Sie ein lückenloses Transaktionsprotokoll
Die Links sind nach ihrer Rolle gekennzeichnet. „Rechtsgrundlage“ oder „Berechnungsregel“ bezeichnet eine konkrete Vorgabe; „Einordnung“ ist eine weiterführende Fachstelle und kein Beleg dafür, dass jeder dort veröffentlichte Wert Teil der Formel des Krypto-Steuer-Rechner ist.
- Gesetze im Internet – geltendes BundesrechtRechtsstand prüfen
- Bundesfinanzministerium – SteuernSteuerliche Einordnung
Prüfreihenfolge: Zuerst Eingaben und Einheiten des Krypto-Steuer-Rechner kontrollieren, danach den Rechenweg mit einem Szenario testen und erst anschließend Bescheid, Vertrag, Abrechnung oder eine andere passende Originalunterlage oder eine zuständige Fachstelle heranziehen. Bei rechtlichen, medizinischen, steuerlichen oder statischen Entscheidungen reicht eine Online-Berechnung allein nicht aus.
Vereinfachte Schätzung (Tarif 2025, ohne Soli/Kirchensteuer). Staking/Lending können abweichen. Keine Steuerberatung.
Häufige Fragen
Sind Krypto-Gewinne nach 1 Jahr wirklich steuerfrei?
Ja, vollständig – unabhängig von der Höhe (§ 23 EStG, bestätigt durch BFH-Urteil 2023).
Wie hoch ist die Steuer bei Verkauf unter 1 Jahr?
Der persönliche Einkommensteuersatz (14–45 %), da der Gewinn zum übrigen Einkommen addiert wird – nicht die 25 % Abgeltungsteuer.
Ist der Tausch BTC gegen ETH steuerpflichtig?
Ja – jeder Tausch gilt als Verkauf des hingegebenen Coins zum aktuellen Kurs.
Was passiert bei 1.100 € Gewinn?
Die Freigrenze von 1.000 € ist überschritten – die vollen 1.100 € sind steuerpflichtig, nicht nur 100 €.
Muss ich Krypto in der Steuererklärung angeben?
Steuerpflichtige Gewinne ja (Anlage SO). Steuerfreie Verkäufe nach über einem Jahr müssen nicht erklärt werden; Dokumentation ist trotzdem ratsam.
Welche Angaben brauche ich für Krypto-Steuer-Rechner?
Bereiten Sie Realisierter Gewinn, Haltedauer und Übriges zu versteuerndes Einkommen vor. Verwenden Sie möglichst Werte aus Messung, Vertrag, Abrechnung oder einer anderen passenden Originalunterlage. Die Einheiten stehen direkt am jeweiligen Eingabefeld.
Wie kontrolliere ich ein Ergebnis beim Krypto-Steuer-Rechner?
Rechnen Sie zuerst den vollständigen Ausgangsfall und notieren Sie die Ausgabe. Ändern Sie danach nur eine Eingabe und vergleichen Sie erneut. Der dokumentierte Beispielslauf auf dieser Seite ergibt 1.713 € und dient als technischer Funktionstest, nicht als Vorgabe für Ihren persönlichen Fall.
Welche Eingabe lässt sich für einen Szenariovergleich ändern?
Auf dieser Seite eignet sich beispielsweise Realisierter Gewinn. Der veröffentlichte Vergleich verändert nur diesen Wert von 5.000 €/Jahr auf 6.000 €/Jahr. So bleibt erkennbar, wodurch sich die Ausgabe verändert.
Welche Grenzen hat der Krypto-Steuer-Rechner?
Der Rechner verarbeitet ausschließlich die sichtbaren Eingaben. Die Freigrenze ist ein Alles-oder-nichts-Betrag: Ein Euro darüber macht den <em>gesamten</em> Gewinn steuerpflichtig, nicht nur den übersteigenden Teil. Nicht abgebildet: FIFO-Zuordnung über mehrere Wallets und Börsen, Staking- und Lending-Erträge als sonstige Einkünfte, gewerblicher Handel, Mining und ausländische Börsen. Die Nachweispflicht liegt vollständig bei Ihnen – führen Sie ein lückenloses Transaktionsprotokoll Prüfen Sie das Ergebnis deshalb mit den auf dieser Seite genannten Unterlagen und Fachstellen.